Прогноз денежных потоков

Это уникальный документ, который показывает приток и отток денежных средств компании за определенный период и их влияние на остаток ее денежных средств в банке. Он отличается от прогноза прибылей и убытков (хотя по форме они похожи), так как отражает расходы только тогда, когда они уже оплачены (задачу увязать расходы с доходами при этом никто перед собой не ставит). Все цифры включают НДС, независимо от того, зарегистрирована компания как плательщик НДС или нет. Также этот документ показывает платежи за приобретенные и поступления за проданные активы, уплату НДС и других налогов, платежи по государственному страхованию и т. д. Наконец, он не показывает величину амортизации (которую нужно отразить в отчете о прибылях и убытках), поскольку начисление амортизации не предполагает денежных расходов.

Комментарии запрещены.

НОВОСТИ